一、物權(quán)公示的本質(zhì)和方法
物權(quán)公示是將物權(quán)的權(quán)利狀況對(duì)外部的公開(kāi)，不同的具體物權(quán)對(duì)公示的內(nèi)容有不同的要求。公示的目的在于使不特定第三人能夠知悉物權(quán)的權(quán)利狀況，從而不妨礙權(quán)利人正當(dāng)行使權(quán)利，同時(shí)也是為了配合物權(quán)保護(hù)的絕對(duì)性。換言之，公示對(duì)內(nèi)而言是為了建立保護(hù)物權(quán)人對(duì)世利益的機(jī)制，對(duì)外則是為了保護(hù)物權(quán)義務(wù)人的需要，使受讓權(quán)利人在與他人在該標(biāo)的上存在利益沖突時(shí)得以對(duì)抗他人權(quán)利。
若權(quán)利人的權(quán)利是從他人手中根據(jù)他人意思取得，轉(zhuǎn)讓人首先應(yīng)尊重取得人的權(quán)利，這是相對(duì)人基于債權(quán)關(guān)系的最低程度的保護(hù)。根據(jù)《美國(guó)統(tǒng)一商法典》（下稱UCC）的分層效力保護(hù)機(jī)制，充分的保護(hù)還應(yīng)擴(kuò)大到相對(duì)于社會(huì)不特定第三人的保護(hù)。當(dāng)權(quán)利人欲就某特定物或特定權(quán)利對(duì)抗第三人時(shí)，應(yīng)使第三人事先知曉權(quán)利狀況。這就是公示對(duì)抗效力的正當(dāng)性。在物權(quán)人對(duì)物的自己利用場(chǎng)合，同樣需要對(duì)抗來(lái)自他人的侵害，此時(shí)權(quán)利公示制度發(fā)揮的亦是保護(hù)警示功能，只是相對(duì)于轉(zhuǎn)讓情形而言，其公示要求較弱。就銀行賬戶而言，知曉賬戶系他人的權(quán)利相對(duì)容易，但若賬戶屬于擔(dān)保權(quán)利所指的對(duì)象，即銀行賬戶擔(dān)保，對(duì)這一權(quán)利狀況的知曉是公示制度關(guān)注的焦點(diǎn)。
公示方法應(yīng)具有合理性和有效性，即要考慮方法使用上的成本與“收益”。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，自然方法相對(duì)于人為方法更節(jié)約成本，因此在方法選擇上盡可能采取自然方式，以人為方法作補(bǔ)充。占有和登記是權(quán)利保護(hù)的通常方式，針對(duì)不同的權(quán)利公示方式的適用也不同（如圖一）。須注意的是，UCC的動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保交易的統(tǒng)一登記制度下其實(shí)隱含著復(fù)雜的關(guān)系規(guī)則，機(jī)械建立過(guò)于統(tǒng)一的公示制度是否會(huì)犧牲差異性有待討論。
二、既有公示方法對(duì)銀行賬戶擔(dān)保的適用
將既有的占有和登記兩種公示方法對(duì)銀行賬戶來(lái)說(shuō)似乎都不盡妥善。其一，占有似乎是自然方法上最接近適用于銀行賬戶擔(dān)保的方法，但銀行賬戶是抽象存在的，是存款人對(duì)銀行的債權(quán)，與有形動(dòng)產(chǎn)之間的物理形態(tài)差異巨大。除非改變傳統(tǒng)的占有概念，否則銀行賬戶無(wú)法直接作為占有的對(duì)象，因?yàn)橘~戶的無(wú)形性導(dǎo)致無(wú)法產(chǎn)生排他性的占有。其二，登記可以適用于知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無(wú)形財(cái)產(chǎn)，顯然也可以適用于銀行賬戶擔(dān)保。實(shí)踐中，銀行簽發(fā)承兌匯票時(shí)會(huì)要求發(fā)票人在自己銀行開(kāi)立一個(gè)保證金賬戶用于付款擔(dān)保，而該擔(dān)保賬戶總是處在銀行的有效且通常是“有形”的自然管理與控制之下的，此時(shí)仍要求銀行作登記公示實(shí)屬多此一舉。目前實(shí)務(wù)中與銀行賬戶相關(guān)的業(yè)務(wù)主要是保證金質(zhì)押登記，《中國(guó)人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)操作規(guī)則》將其作為質(zhì)押對(duì)待，與理論主流觀點(diǎn)一致，而實(shí)踐中卻缺乏保證金質(zhì)押登記情形的有效數(shù)據(jù)，是否說(shuō)明此種公示方法缺乏足夠合理性？
三、控制作為一種公示方法
�。ㄒ唬睹绹�(guó)統(tǒng)一商法典》中的控制
UCC歷經(jīng)兩次修訂體現(xiàn)了控制方法適用范圍的不斷擴(kuò)大。1994年UCC修訂時(shí)引入了控制這一新的完善方法應(yīng)對(duì)證券業(yè)實(shí)操的不斷變化。對(duì)投資證券買受人而言，控制概念的關(guān)鍵在于其能夠?qū)⑷〉玫淖C券出賣或轉(zhuǎn)讓而無(wú)需轉(zhuǎn)讓方協(xié)助，從而消除占有概念在現(xiàn)代證券持有實(shí)踐中造成的不確定與混亂。2001年美國(guó)再次修訂UCC，主要將存款賬戶等作為原始擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，并將控制方式擴(kuò)大適用于存款賬戶、信用證權(quán)利和電子化動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保證書這三類擔(dān)保財(cái)產(chǎn)上�？刂品绞皆赨CC中實(shí)現(xiàn)了兩種功能，一是保障擔(dān)保權(quán)人根據(jù)與債務(wù)人的協(xié)議取得擔(dān)保權(quán)益的附著要件，二是完善擔(dān)保權(quán)益。
�。ǘ┛刂频囊饬x與本質(zhì)
根據(jù)UCC可以對(duì)控制含義作出界定，它是對(duì)無(wú)體財(cái)產(chǎn)做出的能夠予以獨(dú)立處分的支配。控制的本質(zhì)是對(duì)基于無(wú)實(shí)體而享有某種利益的管理與支配。一方面它不像占有那樣對(duì)權(quán)利客體本身進(jìn)行有形支配，另一方面又不像登記制度一般離權(quán)利本身那么遙遠(yuǎn)，卻能夠?qū)?quán)利本身做事實(shí)上的管理。
控制公示方法有其獨(dú)特的意義。首先，它符合自然事實(shí)，即控制人在事實(shí)上對(duì)他人的抽象權(quán)利存在管理和控制，從而與登記相區(qū)別。其次，它使占有概念更清晰，無(wú)需過(guò)度擴(kuò)張占有是對(duì)有形對(duì)象的物理控制這一固有含義，從而與占有相區(qū)別。再次，以自然方法公示節(jié)約人為公示方式的交易成本。第四，對(duì)某些無(wú)形擔(dān)保財(cái)產(chǎn)而言，控制方式便于自然識(shí)別，更具安全性。最后，獨(dú)立的控制公示方法便于在不同方法產(chǎn)生效力沖突時(shí)設(shè)計(jì)出優(yōu)先規(guī)則，例如加拿大將交付完善設(shè)計(jì)為較高優(yōu)先權(quán)而控制則為超級(jí)優(yōu)先權(quán)。
�。ㄈ⿲�(duì)銀行賬戶的控制
我國(guó)現(xiàn)行法未對(duì)銀行賬戶擔(dān)保及賬戶控制公示作明確規(guī)定，但從域外制度中可知，控制是擔(dān)保制度設(shè)計(jì)時(shí)的最優(yōu)選擇。存款賬戶控制的方式主要有三種（如圖二）。第一種方式是所有存款機(jī)構(gòu)都能夠選擇的，因?yàn)樗麄冇心芰刂圃谄錂C(jī)構(gòu)內(nèi)開(kāi)立的賬戶，在剩下的兩種方式中，被擔(dān)保的非存款銀行出借人為避免優(yōu)先規(guī)則帶來(lái)的后果，通常會(huì)選擇第三種替名方式。優(yōu)先規(guī)則是指，管理存款賬戶的存款銀行享有的擔(dān)保利益優(yōu)先于其他被擔(dān)保方的擔(dān)保權(quán)益，其抵銷權(quán)也優(yōu)先于以協(xié)議方式獲得控制而完善的擔(dān)保債權(quán)人。這樣，非金融機(jī)構(gòu)的擔(dān)保權(quán)人就會(huì)對(duì)存款銀行通過(guò)控制獲得的擔(dān)保利益享有優(yōu)先權(quán)。其賬戶在替名之后因不再屬于債務(wù)人所有，存款銀行也不能就該賬戶行使抵銷權(quán)。
對(duì)存款賬戶來(lái)說(shuō)，控制要求被擔(dān)保人控制賬戶，并能夠確保后來(lái)的債權(quán)人知道這一“被合理識(shí)別的”存款賬戶已被設(shè)定擔(dān)保。但我國(guó)目前沒(méi)有共同賬戶以及賬戶名稱更替等操作規(guī)范，實(shí)現(xiàn)銀行外債權(quán)人的有效控制需要對(duì)現(xiàn)行制度做必要改造。另外，特殊的銀行賬戶如保證金賬戶、信托賬戶等并非必須采用控制公示方法，其賬戶資金通常是固定的，相當(dāng)于賬戶持有人對(duì)銀行的應(yīng)收賬款，此時(shí)對(duì)其采用登記的一般權(quán)利質(zhì)押方式即可對(duì)銀行外債權(quán)人提供保護(hù)，防止銀行作為債權(quán)人時(shí)享有的優(yōu)先保護(hù)的權(quán)利。
四、控制方法的擴(kuò)大適用
控制方法可以適用于無(wú)形財(cái)產(chǎn)中能夠在事實(shí)上對(duì)財(cái)產(chǎn)加以排他性管理的情形。根據(jù)域外法，控制方法不僅適用于銀行賬戶擔(dān)保，還包括其他無(wú)形財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保情形�？刂乒痉绞降臄U(kuò)展，還否適用于占有動(dòng)產(chǎn)的人對(duì)其動(dòng)產(chǎn)支配的某種程度的轉(zhuǎn)移？我國(guó)實(shí)踐中存在“流動(dòng)質(zhì)押”，物處于所有權(quán)人的不動(dòng)產(chǎn)之上，通過(guò)合同約定或者設(shè)定第三人監(jiān)管，使實(shí)際管理人對(duì)標(biāo)的物處于實(shí)際控制的狀態(tài)，此時(shí)存在原權(quán)利人占有外觀與實(shí)際控制人控制外觀的沖突。這種“監(jiān)管質(zhì)押”本質(zhì)上似乎與占有更接近，監(jiān)管人受委托監(jiān)管有形的動(dòng)產(chǎn)，與擔(dān)保權(quán)人直接占有動(dòng)產(chǎn)具有相同的法律結(jié)構(gòu)。但實(shí)際上，擔(dān)保權(quán)人缺乏占有心素因而不是典型的占有。若將其理解為對(duì)有體物的控制，從而將控制對(duì)象擴(kuò)展使用到有體財(cái)產(chǎn)上進(jìn)行解釋似乎更為合理，因?yàn)榇藭r(shí)擔(dān)保權(quán)人通過(guò)監(jiān)管人在實(shí)際行使對(duì)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的監(jiān)管功能。如此擴(kuò)展不僅使占有公示方法更準(zhǔn)確純粹，也使債權(quán)人有效設(shè)立擔(dān)保關(guān)系更加清晰確定。