8月20日，最高人民法院發(fā)布《關(guān)于修改<關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定>的決定》。該決定對(duì)于《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱“舊民間借貸司法解釋”)進(jìn)行了大幅度的修改與調(diào)整。
其中，影響借款合同（借條）簽訂的最重要的修改有以下兩個(gè)方面：
第一、以中國(guó)人民銀行授權(quán)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心每月20日發(fā)布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）的4倍為標(biāo)準(zhǔn)確定民間借貸利率的司法保護(hù)上限，取代原《規(guī)定》中“以24%和36%為基準(zhǔn)的兩線三區(qū)”的規(guī)定，大幅度降低民間借貸利率的司法保護(hù)上限。以2020年7月20日發(fā)布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率3.85%的4倍計(jì)算，民間借貸利率的司法保護(hù)上限為15.4%,相較于過(guò)去的24%和36%有較大幅度的下降。
與舊民間借貸司法解釋相比來(lái)看, 4倍一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率(LPR)相當(dāng)于“取代”了年利率24%的地位, 而對(duì)于年利率36%而言, 自新民間借貸司法解釋出臺(tái)后即正式取消了, 從此不再適用“自然債務(wù)區(qū)”這一概念。
法條鏈接第二十六條：出借人請(qǐng)求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持，但是雙方約定的利率超過(guò)合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍的除外。
前款所稱“一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率”，是指中國(guó)人民銀行授權(quán)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心自2019年8月20日起每月發(fā)布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率。”
第二、大幅降低了合同無(wú)效的門(mén)檻。在本次民間借貸司法解釋的修訂中，一方面人民法院認(rèn)定借貸合同無(wú)效的五種情形中增加了一種，即第十四條第三項(xiàng)“未依法取得放貸資格的出借人，以營(yíng)利為目的向社會(huì)不特定對(duì)象提供借款的”應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效。 一方面大幅減少了部分情形的構(gòu)成要件, 重點(diǎn)突出民間借貸需以自有資金為資金來(lái)源, 嚴(yán)格禁止吸收他人資金、套取銀行貸款、企業(yè)向單位員工集資后轉(zhuǎn)貸。
這意味著今后，可能更多的民間借貸合同將被判決無(wú)效！
需要重點(diǎn)注意的是“未依法取得放貸資格的出借人、以營(yíng)利為目的、向社會(huì)不特定對(duì)象提供借款“是本條規(guī)定合同無(wú)效不可或缺的三個(gè)必備條件。那么，
什么是“未依法取得放貸資格”？
指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自從事非法發(fā)放貸款、辦理結(jié)算、票據(jù)貼現(xiàn)、資金拆借、信托投資、金融租賃、融資擔(dān)保、外匯買(mǎi)賣(mài)等方面等活動(dòng)。應(yīng)該說(shuō)絕大部分的單位和個(gè)人都不具備放貸資格。
什么是“以營(yíng)利為目的”？
這一點(diǎn)應(yīng)結(jié)合出借人的資金來(lái)源、經(jīng)營(yíng)形式、出借頻率、借款對(duì)象、借款金額、借款形式等來(lái)綜合判斷。如資金不是從銀行等金融機(jī)構(gòu)套貸或社會(huì)吸收而來(lái)，而是企業(yè)上下游之間、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間或親友之間，因?yàn)樯a(chǎn)或生活所需而臨時(shí)、偶爾發(fā)生的借貸行為，在國(guó)家規(guī)定的利率范圍內(nèi)收取利息，應(yīng)得到法律保護(hù)。
什么是“向社會(huì)不特定對(duì)象提供”？
“不特定對(duì)象”通常有三性，即人員的延散性、不可控性和波及范圍的廣泛性。是否屬于“社會(huì)不特定對(duì)象”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為人出借方式來(lái)界定。即當(dāng)出借人意在面向社會(huì)，公開(kāi)發(fā)出可以出借款項(xiàng)的要約邀請(qǐng)(書(shū)面或口頭)，任何人只要接受這一要約邀請(qǐng)，出借人均會(huì)與其建立資金借貸關(guān)系。無(wú)論提供資金的人是否與行為人相識(shí)，均可被認(rèn)定為“社會(huì)不特定對(duì)象”。如果是借款人因?yàn)橛每钫业浇杩钊�，或借款人是基于相識(shí)或介紹只在符合一定條件下，才出借款項(xiàng)的，則不應(yīng)認(rèn)定為“向社會(huì)不特定對(duì)象提供”。
根據(jù)上述這些重要修改，今后，我們應(yīng)該怎樣出具合法借條呢？
(1) 憑證名稱：借條
借條是在借貸關(guān)系中債務(wù)人向出借人出具的表明債務(wù)人有到期“還款（付息）贖條”義務(wù)的借款（債權(quán)）憑證，反映的是借貸關(guān)系，是日常生活中經(jīng)常使用的憑證之一。債權(quán)人憑借條向法院起訴后，一般只需向法官簡(jiǎn)要陳述借款的事實(shí)經(jīng)過(guò)即可，債務(wù)人要抗辯或抵賴就要負(fù)舉證責(zé)任，一般較為困難。
不要寫(xiě)成“欠條”！欠條也是民間借貸中常用的一種憑證。欠條是交易過(guò)后產(chǎn)生的應(yīng)付賬款的一方（債務(wù)人）向債權(quán)人開(kāi)具的證明其欠款事實(shí)，同時(shí)表明開(kāi)具人有到期“還款贖條”義務(wù)的憑證，反映的是欠款關(guān)系。欠條形成的原因有很多，既可以是借貸，也可以是買(mǎi)賣(mài)、承攬、勞資糾紛等其他法律關(guān)系，因此僅憑欠條尚不足以證明爭(zhēng)訟錢(qián)款的性質(zhì)。換句話說(shuō)，借款肯定是欠款，但欠款不一定是借款。當(dāng)欠條持有人憑欠條向法院起訴后，欠條持有人必須向法官陳述欠條形成的事實(shí)，如果對(duì)方對(duì)此事實(shí)進(jìn)行否認(rèn)、抗辯，欠條持有人必須進(jìn)一步舉證證明存在欠條形成事實(shí)。
絕對(duì)不能寫(xiě)成“收條”。收條是指?jìng)鶛?quán)人在收到錢(qián)款時(shí)向債務(wù)人出具證明還款事實(shí)的憑證，并不對(duì)債務(wù)人產(chǎn)生“還款（付息）贖條”的義務(wù)。因此收條反映的是給付關(guān)系，不反映債權(quán)債務(wù)關(guān)系，相反是用來(lái)消滅債權(quán)的。以收條作為證據(jù)向法院起訴，一般不會(huì)得到法院支持。
(2) 借款事由
注明借款事由，確保借款不用于違法犯罪活動(dòng)。也避免一旦發(fā)生訴訟后借款人對(duì)該筆借款的用途提出抗辯。
(3) 今收到
強(qiáng)調(diào)款項(xiàng)已經(jīng)實(shí)際交付。
(4) 借貸人關(guān)系
在借條中表明借貸雙方是好友關(guān)系或是其他親屬、同學(xué)、同事等特定身份關(guān)系，證明并非是向“不特定多人”出借資金。
(5) 出借人
此處寫(xiě)明出借人姓名全名，應(yīng)與身份證上的名字一致。出借人姓名后應(yīng)附身份證號(hào)。
(6) 交付方式
由于借貸多發(fā)生在熟人之間，如果借款金額小使用現(xiàn)金支付的，很少有人會(huì)打借條。當(dāng)然，你還是可以在借條上選擇現(xiàn)金交付。
不過(guò)既然打了借條，最好就是通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式交付錢(qián)款，必要時(shí)可以在借條中注明借款人的銀行賬號(hào)。發(fā)生糾紛時(shí)，有借條+銀行匯款憑證作為證據(jù)基本上就不會(huì)輸。
由于借條屬于實(shí)踐性合同，即款項(xiàng)實(shí)際交付才生效。司法實(shí)踐中，涉及大額借款或被告抗辯借貸行為尚未實(shí)際發(fā)生并能作出合理說(shuō)明時(shí)，債權(quán)人還要承擔(dān)實(shí)際交付的舉證責(zé)任，如果是現(xiàn)金交付就很難舉證。
(7) 借款金額
借款金額應(yīng)當(dāng)寫(xiě)明幣種。參照《中國(guó)人民銀行票據(jù)填寫(xiě)規(guī)范》中文大寫(xiě)金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”之后應(yīng)寫(xiě)“整”（或“正”），“角”“分”之后不寫(xiě)“整”（或“正”）。中文大寫(xiě)金額數(shù)字書(shū)寫(xiě)中將“元”寫(xiě)成“圓”也是可以的。
司法實(shí)踐中，如果借條上的借款金額出現(xiàn)大小寫(xiě)不一致的，根據(jù)日常生活經(jīng)驗(yàn)和邏輯推理，一般以大寫(xiě)金額認(rèn)定，除非有證據(jù)證明是所借錢(qián)款是小寫(xiě)金額。
(8) 利息
借款利率應(yīng)明確為年利率或月利率，同時(shí)大寫(xiě)標(biāo)明。
人民法院在民間借貸糾紛案件審理過(guò)程中，對(duì)于各種以“利息”“違約金”“服務(wù)費(fèi)”“中介費(fèi)”“保證金”“延期費(fèi)”等突破或變相突破法定利率紅線的，應(yīng)當(dāng)依法不予支持。
(9) 借款期限
根據(jù)《民法總則》第188條規(guī)定，注明了還款期限的借條，訴訟時(shí)效是還款期限屆滿之日起3年，而沒(méi)有注明還款期限的借條，當(dāng)事人可以隨時(shí)要求還款，3年訴訟時(shí)效不會(huì)開(kāi)始計(jì)算，適用最長(zhǎng)訴訟時(shí)效20年。
因此大家要注意，要么就別約定借款期限，如果約定了，期限到了之后，應(yīng)注意3年訴訟時(shí)效。如果3年訴訟時(shí)效快過(guò)了，就要及時(shí)采取措施，通過(guò)書(shū)面等形式向?qū)Ψ酱呤�，并保留主張�?quán)利的證據(jù)，讓訴訟時(shí)效重新起算。
（10）逾期利息
到期未還后的利率是否和約定的借款期限內(nèi)利率一致是常見(jiàn)的爭(zhēng)議焦點(diǎn)，應(yīng)在借條中明確略高于借期利率的逾期利率。根據(jù)最新司法解釋，以中國(guó)人民銀行授權(quán)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心每月20日發(fā)布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）的4倍為標(biāo)準(zhǔn)確定民間借貸利率的司法保護(hù)上限。
（11）實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用
這句話看起來(lái)比上面的主要條款還長(zhǎng)，但非常有必要加。
根據(jù)最高人民法院（2016）最高法民終613號(hào)判決，【借款人】李強(qiáng)、楊娟在給【出借人】吳曉光的借款合同中約定：
如李強(qiáng)、楊娟【借款人】違約，吳曉光【出借人】采取維權(quán)措施所產(chǎn)生的費(fèi)用，包括但不限于調(diào)查費(fèi)、訴訟費(fèi)、律師費(fèi)等，由李強(qiáng)、楊娟【借款人】承擔(dān)。
最高法院認(rèn)為，該約定系各方當(dāng)事人的真實(shí)意思表示，內(nèi)容不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，應(yīng)屬有效，各方當(dāng)事人應(yīng)誠(chéng)信履行。
吳曉光為實(shí)現(xiàn)債權(quán)提起本案訴訟而與江西中矗律師事務(wù)所簽訂了《委托代理合同》，合同約定吳曉光【出借人】需支付律師費(fèi)20萬(wàn)元，該20萬(wàn)元為吳曉光【出借人】根據(jù)約定所必須負(fù)擔(dān)的成本，且已部分履行。故一審判決李強(qiáng)、楊娟【借款人】承擔(dān)20萬(wàn)元律師費(fèi)有事實(shí)及法律依據(jù)；李強(qiáng)【借款人】上訴主張律師費(fèi)不構(gòu)成訴訟的必然成本，不應(yīng)由其承擔(dān)的理由不能成立，本院不予支持。
最高人民法院（2019）最高法民申1085號(hào)民事裁定書(shū)：
《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》第三十條規(guī)定，出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費(fèi)用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用，也可以一并主張，但總計(jì)超過(guò)年利率24%的部分，人民法院不予支持。上述規(guī)定中的逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用應(yīng)當(dāng)是關(guān)于民間借貸中借用資金成本的相關(guān)費(fèi)用，只有與資金成本緊密相關(guān)的相關(guān)費(fèi)用才屬于上述規(guī)定的范圍，并非在借款合同中出現(xiàn)的所有費(fèi)用都屬于上述范圍。本案中當(dāng)事人約定的律師費(fèi)系出借方為實(shí)現(xiàn)其債權(quán)而實(shí)際支出的成本，當(dāng)事人明確約定由借款方承擔(dān)，不屬于借款資金費(fèi)用。故一、二審判決由地正公司承擔(dān)具有事實(shí)與合同依據(jù)。
有了這一句話，打起官司，實(shí)現(xiàn)債權(quán)——
省錢(qián)！
（12）送達(dá)
這句話看起來(lái)也比上面的主要條款還長(zhǎng)，但也非常有必要加。
在民事訴訟特別是民間借貸糾紛中，被告缺席率非常高，普遍面臨“送達(dá)難”的問(wèn)題。法院在向被告（通常是借款人、保證人等）郵寄送達(dá)相關(guān)法律文書(shū)時(shí)，往往出現(xiàn)郵寄送達(dá)因“原址查無(wú)此人”“遷移新址不明”“原寫(xiě)地址不詳”等被退回。如果無(wú)法送達(dá)給被告的話，法院經(jīng)常采用公告方式進(jìn)行送達(dá)。
公告送達(dá)能把訴訟周期拉得很長(zhǎng)，更重要的是，在這個(gè)期間，被告很可能已經(jīng)轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)！
2016年9月13日，最高人民法院發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)案件繁簡(jiǎn)分流優(yōu)化司法資源配置的若干意見(jiàn)》（法發(fā)〔2016〕21號(hào)），其中第3條意見(jiàn)規(guī)定：
完善送達(dá)程序與送達(dá)方式。當(dāng)事人在糾紛發(fā)生之前約定送達(dá)地址的，人民法院可以將該地址作為送達(dá)訴訟文書(shū)的確認(rèn)地址。
因此只需要在合同中約定送達(dá)地址即可。
有了這句話，法院不用擔(dān)心送達(dá)難的問(wèn)題了，當(dāng)事人也不用因?yàn)楣嫠瓦_(dá)等方式被拖延很多時(shí)間�？傊�
省時(shí)間！
（13）微信
隨著微信的普及，在許多訴訟中，微信的聊天記錄、轉(zhuǎn)賬記錄等等都成為訴訟的關(guān)鍵證據(jù)。而在微信證據(jù)的認(rèn)定中，目前難度非常大，由于目前微信并未實(shí)名認(rèn)證，因此最大的難點(diǎn)是如何證明這個(gè)微信號(hào)就是債務(wù)人本人的微信號(hào)。
這個(gè)問(wèn)題在許多人看來(lái)可能覺(jué)得不可思議，我跟他一直是用這個(gè)微信號(hào)聯(lián)系的，不是他會(huì)是誰(shuí)呢？
但是法庭上一切都必須講證據(jù)，微信號(hào)目前存在假冒的可能性確實(shí)存在，在沒(méi)有其他證據(jù)能夠印證該微信號(hào)是債務(wù)人本人的情況下，法院很難裁判。并且現(xiàn)在債務(wù)人也都會(huì)請(qǐng)律師，每次對(duì)微信證據(jù)的抗辯都是真實(shí)性不予認(rèn)可。
但是！如果在借條上、或者合同中直接約定了對(duì)方的微信號(hào)，那么當(dāng)發(fā)生糾紛時(shí)，該微信就可以直接認(rèn)定為是債務(wù)人本人的微信號(hào)，上面的聊天記錄和轉(zhuǎn)賬記錄就都能夠核實(shí)了。
有了這一句話，打起官司，實(shí)現(xiàn)債權(quán)——
省力！
（14）借款人
借條上出借人簽不簽字不重要，但借款人必須簽名捺印。借款簽名須在“借款人：”后寫(xiě)全名，并與身份證所載姓名一致，且需附身份證號(hào)。同時(shí)還要讓借款人在名字上捺手印。
同時(shí)，最好讓借款人將簽名捺印的身份證復(fù)印件作為借條的附件，或?qū)⑸矸葑C復(fù)印到借條背面或其他空白位置。
（15）借款人配偶
如果借款人已婚，最好由夫妻雙方共同簽字。確認(rèn)為夫妻共同債務(wù)，避免爭(zhēng)議。
（16）家庭住址
寫(xiě)上借款人家庭住址和聯(lián)系方式，因?yàn)楹笃谠V訟立案需要被告信息。
（17）落款日期
落款日期應(yīng)為所借款項(xiàng)實(shí)際支付的日期，并應(yīng)大寫(xiě)。借條末尾日期下面的空白處最好裁掉。